Юриспруденция

Отвечаем на ваши вопросы. Рассказываем юридические нюансы.
 

Вопрос

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Квартира в собственности менее 3-х лет. Хочу продать ее и купить другую в строющемся доме. Покупка квартиры будет на порядок ниже, проданной квартиры. Могу ли я получить в налоговой взаимозачет. Как мне рассчитать сколько я должна буду отдать налоговой. И имеет ли значение работаю я или нет?!! Спасибо.
Здравствуйте, Екатерина. Для того, чтобы воспользоваться взаимозачетом при покупке продаже квартир, эти сделки должны пройти в одном налоговом периоде - т.е в одном календарном году. Такой взаимозачет происходит следующим образом: предположим, вы продали квартиру, находящуюся в собственности менее 3-х лет, в этом случае, с суммы превышающей 1 млн. рублей вам нужно заплатить налог 13 %, и в этом же году купили другую квартиру, при покупке положен вычет в размере 2 млн. рублей, далее все эти сведения указываются в налоговой декларации и налог может быть зачтен. К такой декларации нужно приложить подтверждающие документы, вычет при приобретении квартиры в долевке предоставляется на основании договора, платежных документов и акта приема-передачи, то есть фактически, уже когда квартира может оформляться в ашу собственность. Справка о зарплате не нужна. У вас скорее всего сделки пройдут в разных налоговых периодах, и таким взаимозачетом вы воспользоваться не сможете, придется платить налог, а потом уже обращаться за вычетом как покупателю, в этом случае нужна справка о доходах 2-НДФЛ, и если вы не работаете, вычет получить не сможете. При продаже квартиры, вместо вычета в 1 млн рублей, вы можете воспользоваться вычетом в размере затрат, понесенных ранее при покупке продаваемой квартиры, тут надо смотреть, что выгоднее.

С уважением, директор Агентства недвижимости Динас Юрий Сергеев.

 

Вопрос

Квартира куплена по жилищному сертификату менее трех лет назад на четверых членов семьи за 3200 000руб.(сертификат 2800 000).Через пол года после получения собственности переписана на меня по дарственной.Какие налоги при продаже квартиры я должна буду заплатить?

Здравствуйте, Юлия. Если вы были в числе этих четырех членов семьи, то срок владения начинает течь именно с момента первоначальной покупки. Существует практика, когда деньги выплаченные по сертификату учитываются как ваши затраты на покупку. Поэтому нужно при продаже подавать декларацию с зачетом проведенных расходов. А уже с превышения платить налог 13%. Точно расчитывать налог можно при наличии документов.

С уважением, директор Агентства недвижимости Динас Юрий Сергеев.

Вопрос

Здравствуйте! В 2011 году я стала собственником 1/4 доли 2-х комнатной квартиры. Кроме меня ещё есть 3 собственника которые имеют доли в этой квартире. Квартира получена по наследству и в собственности менее 3-х лет. Сегодня состоялась продажа квартиры в рег. палате. Продавали квартиру за 2 600 000 рублей, каждому собственнику доли 1/4 по 650 тыс. рублей. Был оформлен один договор купли-продажи в котором мы были указаны по доли, фамилии и сумме 650 тыс. рублей. 1)Правильно ли мы сделали, что оформили один договор или надо было на каждого отд ельно?2) Возьмут ли с меня налог с продажи доли в квартире? 3)И сколько с меня возьмут налог, скажите, пожалуйста? Наша риэлтор утверждает, что не возьмут. Только сейчас все просмотрела в интернете и засомневалась. Надежда.


Здравствуйте, Надежда. Если ранее в этой квартире (до получения наследства) у вас уже была доля, или вы получили долю по наследству, которая была в совместной собственности (от мужа), то налог с вас брать не должны, хотя тут тоже существуют нюансы. Если же смотреть на вашу ситуацию со стандартной точки зрения, то получается следующая картина: продается квартира, находящаяся в собственности менее 3-х лет, на всю квартиру положен вычет в размере 1 млн рублей, который распределяется пропорционально долям - по 1/4 на каждого, т.е. по 250000 рублей, каждый получил доход от продажи в размере 650000 рублей, т.е. облагаемый налогом доход составил 400000 рублей, и от этой суммы надо заплатить государству 13% - 52000 рублей. Если бы вы оформили квартиру разными договорами, то при продаже доли предоставляется вычет в размере 1 млн рублей с доли, и налог точно не пришлось бы платить, а так ситуация может повернуться не в вашу пользу. Другими словами, если налоговая будет считать, что продавалась вся квартира, то налог платить придется, если посчитают, что продавалась доля, то налога нет.

С уважением, директор Агентства недвижимости Динас Юрий Сергеев.

Вопрос

Продается коммунальная квартира, оба собственника владеют собственностью меньше 3х лет. Какую сумму можно показать при продажи квартиры-1млн. или 2млн., на каждого собственника по 1 млн.? И как это делать- одним договором или на каждого собственника свой?

Здравствуйте, Илья. Однозначно, можно говорить о том, что если продается комната (доля) по отдельному договору купли-продажи, то налоговый вычет составляет 1 млн рублей на долю. Если продается квартира, находящаяся в долевой собственности, то налоговый вычет составляет 1 млн рублей на всю квартиру, и этот миллион распределяется пропорционально долям собственников. Ваш случай несколько спорный, вроде продается и вся квартира, но при этом квартира коммунальная, и у каждого своя доля. Продавайте квартиру по двум договорам, таким образом вы сможете избежать неясностей с вычетом, и каждый получит вычет по 1 млн рублей.

С уважением, директор Агентства недвижимости Динас Юрий Сергеев.

Вопрос

если я покупаю квартиру в россии, какие налоги я обязана выплатить. я проживаю за пределами россии. и какие налоги я обязана выплатить при продаже квартиры в россии. я проживаю в евросоюзе. большое спасибо.

Здравствуйте, Эльфрида. При покупке квартиры в России никаких налогов платить не нужно, в том числе и иностранным гражданам. А вот в случае продажи квартиры, если вы будете находиться на территории РФ менее 183 дней в течение 12 месяцев подряд, то вы не будете являться налоговым резидентом РФ, и при продаже за любую сумму, при владении менее пяти лет, нужно будет заплатить налог в размере 30 %.

С уважением, директор Агентства недвижимости Динас Юрий Сергеев.

Вопрос

Добрый день! Приватизировали с женой квартиру (1/2 и 1/2). В собственности менее 3 лет. Продаем квартиру за 4 000 000 руб. и в этом же году покупаем другую за 4 200 000 руб. в общую собственность так же (1/2 и 1/2). Какие налоги мы должны уплатить? (за вычетами ни разу не обращались)

Здравствуйте, Вадим. При продаже квартиры, находящейся в собственности менее 3-х лет, вы сможете воспользоваться вычетом в размере 1 млн. рублей, соответственно у вас будет доход с продажи квартиры, облагаемый налогом, в размере 3-х миллионов. Если в этом же налоговом периоде (календарном году) вы купите квартиру по цене 4 200 000 рублей, то сможете воспользоваться вычетом как покупатель. Покупателю предоставляется вычет не более 2-х миллионов рублей. Если каждый из вас заявит этот вычет, то налог платить не придется.

С уважением, директор Агентства недвижимости Динас Юрий Сергеев.

Вопрос

Здравствуйте, я продаю комнату, которая мне досталась по договору дарения в ноябре 2006 г, не родственным лицом, налог не приходил и соответственно не оплачен. Потребуется ли для регистрации в УФРС, справка от налоговой об отсутствии задолжности, либо об уплате налога на дарение? Спасибо.

Здравствуйте, Наталья. Для регистрации в Россреестре перехода права собственности, справка об уплате налога не требуется. Но нужно иметь в виду, что обязанность по уплате вами налога никуда не делась, и этот вопрос может возникнуть в любой момент.

С уважением, директор Агентства недвижимости Динас Юрий Сергеев.

Вопрос

Добрый день, скажите пожалуйста, если договор купли-продажи оформлен на жену, в данный момент она находится в декретном отпуске, может ли подать декларацию 3 НДФЛ на возврат налога ее муж? Спасибо.

Здравствуйте, Ольга. Да, это возможно, по этому поводу имеются разъяснения Министерства Финансов РФ, поскольку имущество, приобретенное во время брака, находится в совместной собственности супругов, любой супруг может воспользоваться имущественным налоговым вычетом. Другой супруг должен написать заявление о просьбе предоставить вычет супругу.

С уважением, директор Агентства недвижимости Динас Юрий Сергеев.

Вопрос

здравствуйте.заплачу ли я налог при продаже комнаты менее 3 лет собственности если в этом же году покупаю квартиру за большую сумму

Здравствуйте, Олег. Если стоимость комнаты составит менее 1 млн. рублей, то налог платить не придется, даже, если бы вы ничего не будете покупать. Если стоимость комнаты превышает 1 млн. рублей, то с превышения этой суммы, платиться 13 %, при этом вы сможете зачесть этот налог с имущественным налоговым вычетом за покупку квартиры. Для этого нужно соблюсти следующие условия: обе сделки и регистрация права собственности должны пройти в одном налоговом периоде (календарный год); вы ранее не должны были использовать свое право на вычет, как покупатель недвижимого имущества.

С уважением, директор Агентства недвижимости Динас Юрий Сергеев.

Вопрос

Здравствуйте! Пожалуйста,разъясните. Я нерезидент РФ, но гражданин РФ. Имею ПМЖ в Латвии. В России в Самаре имею 1 к.квартиру. Хочу ее поменять на Санкт-Петербург. Какие налоги должна заплатить при этой сделке? Спасибо! Наталья.

Здравствуйте, Наталья. Если подходить к вопросу с точки зрения буквы закона, то вы как налоговый нерезидент должны заплатить налог в размере 30 % с любого дохода, полученного в РФ. Если ваша квартира находится в собственности, то об обмене речь не идет, вы будете совершать такую сделку, продавая свою квартиру, и приобретая квартиру в Санкт-Петербурге, либо такая сделка будет совершаться посредством договора мены, который приравнен к договору купли-продажи. Если вы владеете квартирой менее пяти лет, то с суммы продажи 1 комнатной квартиры в Самаре вам нужно заплатить налог 30%. Никакие вычеты при продаже и покупке квартир на вас не распространяются. При больших сроках владения ничего платить будет не нужно.

С уважением, директор Агентства недвижимости Динас Юрий Сергеев.